Como transferir ações para um fideicomisso O processo de transferência de ações para um fideicomisso depende se você está transferindo contas dentro da mesma instituição financeira ou entre duas corretoras diferentes e se você possui certificados de ações ou quer que o banco mantenha certificados de ações. Em todos os casos, você deve confirmar o processo com as instituições financeiras que enviam e recebem, ou com o agente de transferência se você estiver reeditando certificados de ações. O processo e a documentação necessários para completar a transferência podem variar de acordo com as regras das instituições financeiras. Além disso, algumas instituições cobram taxas pelo tratamento de certificados de ações. Transferir dentro de uma corretora Se você atualmente detêm ações em uma conta em uma empresa de corretagem, geralmente é mais fácil transferi-las para uma conta para a confiança na mesma empresa. Se é uma questão de mudar o nome na conta para a confiança, algumas corretoras simplesmente re-título da conta. Outras empresas exigem que você abra uma nova conta em nome da confiança e que inicie uma transferência de sua conta pessoal para a conta fiduciária. O representante da sua conta na corretora pode fornecer instruções e a papelada que você precisa para assinar, e normalmente irá lidar com a transferência para você. Transferir entre corretoras Para transferir ações de sua conta corrente em uma corretora (chamada empresa de entrega) para uma conta em uma corretora diferente (chamada de empresa receptora), você deve primeiro abrir uma nova conta na empresa receptora em nome da confiança . Uma vez que a conta está aberta, a empresa receptora pode fornecer-lhe um Formulário de Iniciação de Transferência, ou TIF. A empresa receptora insere os dados TIF no Serviço Automatizado de Transferência de Contas do Cliente para fazer uma transferência eletrônica através da National Securities Clearing Corporation. As informações no TIF devem corresponder exatamente às informações da sua conta na empresa que entrega ou serão rejeitadas. Todo o processo leva cerca de uma semana, embora a transferência em si deve ser concluída dentro de três dias. Transferir certificados para a conta do nome da rua Se você possui certificados de ações, é mais fácil transferi-los para uma conta em uma corretora e mantê-los no nome da rua, onde a corretora detém os estoques em seu nome, mas mantém registros para mostrar que a confiança é benéfica proprietário. Abra uma conta para a confiança na instituição que irá armazenar as ações. Assine a parte de trás dos certificados exatamente como seu nome aparece, escreva o número da conta de confiança no canto superior direito do certificado e insira o nome da instituição. Entregue os certificados pessoalmente ou envie-os por correio certificado ou registrado. Algumas corretoras recomendam assegurar o correio por 2% do valor do certificado. Certificados de Reedição A transferência mais complexa é quando você atualmente possui certificados de ações e deseja que o banco mantenha certificados de ações. Você deve obter um formulário de procuração de ações que inclua seu nome, o nome da empresa, o número de ações eo nome do novo proprietário. Você deve obter uma garantia de assinatura de um banco, cooperativa de crédito ou corretor que participe no programa de garantia de assinatura do Medalhão. Prepare uma carta de instruções para o agente de transferência e envie os certificados por correio certificado ou certificado com o Formulário W-9 do IRS e uma cópia do documento de confiança. Sob cobertura separada, envie os poderes de estoque para o agente de transferência. Enviar os dois juntos no mesmo envelope seria semelhante ao envio de dinheiro. Entre em contato com o agente de transferência para confirmar seus requisitos antes de prosseguir com a reedição dos certificados. Disponibilização de ações em uma Confiança Você pode transferir valores mobiliários para sua confiança viva, mas você deve estar atento às leis estaduais e federais, bem como a quaisquer requisitos da ação ou da obrigação Emissor. Você provavelmente vai querer ajuda de um advogado, mas aqui estão alguns problemas a ter em mente. Movendo ações ou títulos para a confiança Para colocar ações ou títulos que você mantém em uma confiança, normalmente você usa um documento denominado atributo de atribuição de liquidez (às vezes chamado de estoque de energia). Este documento pede permissão para transferir os valores mobiliários para a sua confiança no securityrsquo ldquotransfer agentrdquo. O agente de transferência é a pessoa ou empresa responsável por acompanhar os títulos emitidos por uma corporação ou governo. Entre em contato com o agente de transferência de securitiesrsquo para obter detalhes sobre o que ele precisará receber. Se a segurança for negociada publicamente - comprada e vendida ao público em geral através de uma bolsa de valores, como a Bolsa de Valores de Nova York - a assinatura dos acionistas deve ser ldquoguaranteedrdquo por um banco comercial ou corretora de ações. Isso é semelhante a ter uma assinatura autenticada. Se você possui contas de corretagem - ou seja, se um corretor de ações possuir seus certificados de ações e enviar-lhe declarações periódicas de conta ndash, você precisará enviar uma carta à corretora solicitando a transferência. A firma exigirá documentação dos poderes dos trustees da trustrsquos para lidar com títulos. Cada corretora terá seus próprios requisitos específicos para esse processo. Da mesma forma, a maioria das empresas de fundos mútuos exige sua assinatura garantida em uma carta solicitando a designação da mudança de propriedade. Se você planeja transferir as obrigações de poupança dos Estados Unidos, você precisa usar o Formulário FS 1851 do governo para garantir que as obrigações não sejam consideradas como encaminhadas quando transferidas para a confiança. Dessa forma, você não precisará relatar qualquer renda dos títulos em seus impostos federais. O formulário é complicado, por isso é uma boa idéia consultar um advogado ou um assessor financeiro para obter ajuda. Opções de ações da ISOP Uma opção de ações de incentivo qualificada (ISOP) é uma opção de compra de ações do empregado que oferece ao empregado e aos acionistas certos benefícios fiscais, desde que certas condições sejam atendidas, como não vender as ações no prazo de dois anos após o exercício do empregado A opção (a regra anti-disposição). Os ISOPs não implementados não devem ser transferidos para uma confiança viva. Em vez disso, você deve designar o administrador como a pessoa autorizada a exercer as opções em caso de morte. Mas, você deve certificar-se de que o administrador é instruído para não vender o estoque no prazo de dois anos após as opções terem sido concedidas pela primeira vez ou dentro de um ano após o administrador ter exercido. Estoque estreitamente de uma empresa de capital fechado em uma na qual o estoque é negociado publicamente, mas todas as ações são realizadas por apenas alguns acionistas, muitas vezes membros da família. Você pode enfrentar um desafio se: você deseja transferir essas ações para sua confiança viva nos últimos 10 anos, a empresa resgatou (comprado de volta) ações de um acionista e esse mesmo acionista é um dos beneficiários de sua confiança. O beneficiário cujo estoque foi resgatado provavelmente firmou um contrato de 10 anos para fins fiscais e, portanto, a re-aquisição do estoque, além do legado ou herança, é proibida. Se for esse o caso, você terá que dispor de seu estoque de perto por sua vontade. Transferir ações e títulos para uma confiança viva pode ser complicado. Um advogado pode ajudar a transferir ações e títulos para uma confiança viva pode ser complicado. Para obter instruções específicas sobre sua situação e seus títulos, obtenha ajuda de um planejador financeiro qualificado ou advogado de planejamento imobiliário. Alguns acionistas, muitas vezes membros da família. Você pode enfrentar um desafio se: você deseja transferir essas ações para sua confiança viva nos últimos 10 anos, a empresa resgatou (comprado de volta) ações de um acionista e esse mesmo acionista é um dos beneficiários de sua confiança. O beneficiário cujo estoque foi resgatado provavelmente firmou um contrato de 10 anos para fins fiscais e, portanto, a re-aquisição do estoque, além do legado ou herança, é proibida. Se for esse o caso, você terá que dispor de seu estoque de perto por sua vontade. Perguntas para o seu advogado Eu posso transferir estoque para a minha vida, confiança eu mesmo Eu deveria exercer meu ISOP antes de transferir ações para minha confiança A corporação que emitiu ações para mim tem que concordar com minha confiança
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